公司新闻

魚田会餐饮连锁加盟 餐饮业存货管理制度

  凡在盘点及所有权归属企业的存货,不论其存放地点如何均应做为企业存货,商家代销或铺底销售产品也应作为存货单独管理。

  企业存货分为:原材料(酒水、饮料、鲜活食品、佐料、回收菜、成品菜、干杂等),低值易耗品(办公用具、用品、一次性餐具、厨房用生产工具等),凡不属于公司财产目录的其他物品。

  1、存货的采购必须以审核有效的申购单购货。(严格按照申购单的质量,等级、数量、品名购买)

  2、存货采购必须按有关部门制定的质量标准采购。购买量不得超过 高储备量。

  3、(原材料)原则上实行滚动结算采购方式。4、供应商应趋于集中化、固定化、长期化、合同化。5、定期谈判制度。

  1、存货验收人员以质检人员、库管人员、加工车间负责人(或实物负责人)。

  2、验收时应注意验收货物的名称、型号、规格、数量、质量标准、金额。

  4、以上2、3条中应同时齐备,库管应严格把关,对不符合规定的拒绝入库,如遇争议,应汇报基地负责人或上级分管 。

  5、酒水、饮料、部分鲜活食品在店面验收,干杂、佐料在库房验收,大部分鲜活食品在基地加工车间验收,低值易耗品在使用部门(或库房)验收。

  6、成品菜、回收菜、按菜品质量等级分别计价回收,成品菜原则上不回收,如须二次加工的按出厂价回收。并办理相关入库手续。回油按油的成品率计算入库数量。

  7、数量、质量等有不符,应按实物入库,并填写货物溢余(短缺)单。

  9、月终所有入库单(连同申购单存根联)存根归类建档,装订成册,以便查阅。

  10、入库名称应公司统一标准称谓为准,有俗称的备注俗称。

  ①鲜活食品入库时合理损耗按相关部门制定的采购标准执行,同时计入采购成本;入库数量以实物为准。价格重新计算。金额以实付为准。

  ②所有存货经营过程中的报损应有实物报告书(说明原因、数量等),报损报告书由实物负责人书写,部门负责人签署报损性质和初步处理意见,执总复核, 后呈总经理签署处理意见后,库管和财务才能作为账务处理依据。

  ③存货废品能统一回收处理(例如:酒类包装物、生产用工具废品需经库管统一回收处理。无处理价值的直接报损,废品销售应由店长和基地负责人同意后方可处理,处理明细单由库管填写,经部门负责人签字执总复核,出纳开具收据,事后呈总裁复核。会计上将此项目纳入部门成本核算范围。

  ④所有存货的报损属于正常报损的计入部门费用,非正常报损的,由实物负责人承担经济责任,实物负责人不明确的由部门所有人员共同承担经济责任。

  ⑤采购过程的损耗要制定合理的量化标准,经营过程中的损耗也要制定量化标准,低值易耗品损耗要制定定性标准。

  1、出库以部门领料人员(或库管)开具并经领用部门 签字后,库管才得出库。

  2、按领料单登记相关明细账,低值易耗品还应建立部门实物卡。

  3、月终所有领料单(包括部门负责人指令出库指令手续),归类建档装订成册。

  4、代销商品、铺底销售商也应按第四、第五程序办理。

  6、在加工车间、直接办理入库的鲜活食品可不再办理领用手续,加工车间负责人应在该入库单的领用签字栏目签字,直接在使用部门入库的低值易耗品可同时办理入库和领用手续。

  7、领料单上的名称栏应以公司统一标准称谓为准,有俗称的注明俗称。

  1、库房和实物负责人应按存货的特性、注意事项,做好存货管理(防潮、防电、防火、霉烂、变质、堆放要求等)。

  2、原材料应制定存放数量标准( 高储备、 低储备等),以便销售和资金管理。低值易耗品的管理:部门负责人要把每件物品落实到人头(岗位),同时保管要建立部门区域物资卡片。

  3、存货应按要求分类,分区域摆放,并且标上存放标签,如有堆放,应摆放整齐,以便点数管理。

  4、存货发放以先进先出为准则,以便实物质量管理。

  5、存货中的原材料应每月对存货的质量进行详细检验,以防存货受损或霉烂变质。

  ①保持库房清洁、卫生、整齐;②注意库房通风设备等环境设施的运行状况;③金额较大的存货应摆放在库房 里边;④平时注意库房的门窗是否完好,做好库房防火、防盗工作。

  7、任何人、部门未具有相关合法手续,库房或实物负责人不得借用和领用存货。

  8、平时应加强实物、卡片、实账的核对工作(可每日核对)。

  9、成品菜回收菜(需二次加工的)严格以先进先出的准则,每日对菜品质量进行检验,严格按照成品菜摆放规则摆放(新、陈摆放规则等)。

  ②平时应加强桌椅等的清洁、卫生、安全管理,加强巡场工作,如遇顾客损坏设施设备的员工应有礼貌的寻求解决方式,并让顾客承担相应责任。

  ③店面经营设施者出现损坏,而员工未发现者或未有任何处理结果的,一切损失由店面全体员工负责赔偿。

  ④出现损坏应立即书面报告,并立即修理,修理费用扣除可收回金额(赔偿)后由部门承担费用,纳入部门核算方案。

  2、部门区域使用存货(办公用品、厨房生产工具、店面经营设施)应汇总填制实物卡,实物卡应登记本区域名称实物名称、数量等。

  3、所有存货收发登记明细账均有相关合法手续为依据。①入库登记应以入库单、申购单、货物溢余(短缺单)为依据;②出库登记应以领料单(部门负责人出库指令、有效的报损报告书)为依据。直接在加工车间入库的食品根据月底的盘存数量来凳记材料明细账。

  4、存货明细账采用活页三栏式材料明细账,应对明细账标明页码,不得撕毁和涂改。

  5、登记明细账时,应注明收发凭证证号(领料单号、入库单号)存货购进日期,摘要写明“主要事项、采购人、货物批号、保质期”等。存货存放地点应详细载明。

  6、月末应清理业务数据,将本月末 后一笔业务登记账薄。

  7、月末应将本月领料单、入库单存根连同其附件(申购单等)按号码顺序装订成册,并在封面上按会计规定注明相关事项,以便查询。

  8、年末应在账、账证、账实核对后、结账、新账,并将账薄装订,在封面注明会计规定相关事项。

  2、盘点人由:实物负责人、财务(或库管)、部门负责人组成。

  3、应将本月所有业务登记在账,货物已到库但未办理相关手续的,应做好账务金额调整表,已办理相关手续且已入账的,但货物仍然在库的应另行办理调整表。

  6、编写盘点报告,如有溢余(短缺)应填写报告书,经总经理签署处理意见后作为财务账务处理依据。

新闻中心

联系我们

CONTACT US

联系人:张先生

手机:13936521548

电话:020-36521423

邮箱:2548873@qq.com

地址:广东省深圳市番禺经济开发区58号环亚国际娱乐大厦。